一、小学生理财教育的现状
据国家统计局所属美兰得信息公司最近的调查报告显示：当前我国0至12岁孩子每月的消费总额超过35亿元，在众多家庭中，一个孩子的月平均消费超过一个大人。小学生理财能力普遍低下，近90%的小学生买东西不会“货比三家”，92%的小学生买东西没有目的性和计划性，常常是花了钱却搞不清楚是怎么花的。作为特殊的消费群体，小学生的消费资金基本上都是由家长供给的。然而，众多小学生存在着在吃穿用等方面片面追求时髦，讲究档次，同学之间往往不比俭朴比奢华，不比艰苦奋斗比享受，不比节约比挥霍浪费，乱消费、高消费、理财意识淡薄，理财能力欠缺等现象十分严重。面对这些问题，我们该为孩子做些什么？为此，我们反思我们自己的学生是否也存在上述调查所显示的结果呢？如果普遍存在，那么问题的产生的原因又是什么？我们该如何去引导、教育、改变这种不良现象，从而培养小学生正确的理财意识，养成良好的理财习惯，提高理财能力，发展理财素质，促进小学生的全面发展。于是我们在低、中、高各学段以不记名、随机抽样的方式，分别对我校的部分学生和家长进行了相应的问卷调查，并辅之以访谈、观察等形式进行调查，但调查结果不容乐观。结果显示，小学生对理财问题仍停留在一知半解的状态，甚至是随心所欲的状态，理财意识淡薄，理财行为随意，理财品质缺失。主要表现在：不清楚父母的钱是从哪里来的；滥用家长的钱，不体谅父母劳动挣钱的艰辛；购物时只相信广告，不会货比三家、讨价还价、精打细算；买东西时，把身上的钱花个精光；不作计划，不会作预算，不会记帐；没有储蓄习惯，花掉的比储蓄的多；轻易相信别人的承诺；不会参与家庭理财，不主动向父母建议家里怎样用钱；不知道如何去创财，不懂得消费维权；偶尔会暗地里到父母那里拿钱；缺乏勤俭节约、艰苦奋斗的习惯；乐于助人、与人分享观念缺失；爱护公物，珍惜环境意识淡薄等问题。可见理财教育对家庭、学校、社会来说，是个难以回避的现实问题，不应让小学生理财教育成为教育的盲点或禁区。
二、小学生理财教育现状产生的原因
学校、家庭、社会理财教育重视不足，主要表现在以下三个方面：
（一）家庭教育诱导有误
一是理财教育观念陈旧。有些家长用自身错误的理财观念误导孩子。过分夸大钱的作用，把人生的前途认为是“钱”途；同时又过分淡化金钱的作用。如：对孩子的用钱行为不经常过问，缺乏对孩子理财方面地指导，没有教孩子学会记账，没给孩子准备储蓄罐、存折，不鼓励支持孩子去挣钱等方面问题。二是注重“学而优则仕”。许多家长始终认为，智育是第一的。只要孩子学习好，能考上大学，就会有光明的前途，甚至不惜一切代价满足孩子消费方面的过分要求。
（二）学校教育缺乏重视
在小学生理财教育问题上，教师理财教育意识模糊，学校没有开设专门的理财教育课，德育体系中也未切实纳入理财教育。最典型的事例莫过于学生随口能吟出“谁知盘中餐，粒粒皆辛苦”的诗句，却很少有学生能将其内化为信念，外化为行动。
（三）社会教育负面影响
社会上某些不良因素对学生的教育带来负面的影响。某些媒体对社会中一些富翁纸醉金迷生活的片面描绘和报道，社会上拜金主义、享受主义思潮的泛滥，校园外不良环境（如一些歌舞厅、网吧、游戏机室）的存在等，往往会对学生的思想有一定的腐蚀作用。不少学生养成了爱花钱，乱花钱的不良习惯，绝不是偶然的。社会教育明显存在对小学生理财教育问题不够重视，正面宣传、引导、教育的力度缺乏。
可见理财教育的匮乏是导致小学生理财素质欠缺的主要原因，培养小学生适应经济社会必需的基本理财素质是当前教育的当务之急。
三、小学生理财教育研究的现实意义
（一）社会形势发展呼唤理财教育
美国银行家古德弗莱曾论述：“教导你的孩子善于掌握金钱的现实，是培育他们应付生活道路上将会遇到的各种预计不到的变故的最好办法之一。”可见理财能力理应成为当代每一个人都必须具备的基本素质。我国已加入世界贸易组织，我们面对的是一个经济一体化、信息多元化的充满竞争的商品经济社会，理财能力的重要性显得更加突出了。
（二）新课程改革关注理财教育
理财教育符合学生主体发展的需要。在倡导以“学生发展为本”的新课程改革理念的今天，教育部进一步明确地提出了要加强学校德育工作的针对性和实效性，应让德育回归到社会生活与学生生活中去，应该关注和指导学生的现实生活，教育和帮助学生通过自己的劳动创造新生活。而理财教育的目标与学校德育目标是一致的，让学生在生活实践中得到锻炼与发展，培养良好的道德品质，增强素质。并将理财教育目标、内容在新课程标准与内容中进行安排与渗透。可见，理财教育是增强学校德育工作的重要载体。
（三）学生自我成长需要理财教育
大部分孩子是先学会花钱，后学会挣钱的。花钱并不是一件坏事，它也是融入社会的一种方式，有了这种消费行为，就能更好地了解社会，懂得设法如何去挣钱，如何去为社会创造财富。无钱可花是一种悲哀，有钱不会花更是一种悲哀，而且更是一种令人痛心的悲哀。如果坚持不让孩子接触钱，孩子的理财观念，理财能力又从何而来。我们必须根据学生的身心发展特点和实际，找到科学、合理、实用的理财教育方式。理财教育有利于学生树立正确的消费观、价值观、人生观，从而使学生科学认识真正财富的涵义。同时，在理财教育的过程中，使学生学到一些正确的判断价值和培育道德的尺度，树立自尊、自立和责任感及诚信观念，预防和减少青少年犯罪，引导其人生观沿着健康的轨道发展，净化社会风气，创造积极健康的环境，促进个性全面发展。
总之，小学生理财教育的研究价值意义不仅是一种生存教育，而且是一种素质教育，不仅有特殊的现实意义，而且具有深远的历史意义，也是迎接国际经济全球化和入世挑战所采取的战略决策。
四、小学生理财教育的概念界定
我们认为小学生理财教育，是指根据小学生金钱意识的发展水平，及时引导、及时调控，并根据不同学生的身心发展和认知水平，由浅入深地确定不同的教育目标和内容进行教育，使学生掌握基本的理财技能与方法，养成良好的理财习惯，并形成一定的理财品质，从而树立正确的金钱观、消费观、价值观和人生观的教育。在实施理财教育的过程中，要注重树立学生自尊、自立和责任感及诚信观念，促进其个性能力的全面发展，从而为学生将来跻身商品经济社会奠定坚定的基础。
五、小学生理财教育的途径与方法
下面仅从学校教育这一层面，论述一下小学生理财教育的途径与方法。
（一）开发理财读本，培养理财意识
学生有良好的理财意识，才有可能出现良好的理财行为，学生理财意识地培养至关重要。为此，我们根据小学生理财教育的培养目标和内容，自主开发了理财教育读本《让理财伴你成长》。读本内容共分自我理财实践篇、学校理财教育篇、家庭理财教育篇、理财主题活动篇、理财教育榜样篇五部分，分别从识财、用财、惜财、蓄财和创财五个方面，来讲述小学生理财的基本知识、方法、技能和基本理财品质。读本内容基本由本校学生、教师、家长撰写提供，是他们的理财或理财教育方面的成功经验。读本通俗易懂，深入浅出，可读性强，深受师生、家长们的喜欢。为检查学生的阅读效果，我们开展了读本读后感评比活动，并对优秀的读后感作品进行了表彰，从而更进一步激发了学生自我理财的兴趣，树立了良好的理财意识，学到了一些理财的知识、方法与技能，同时也营造了良好的理财教育氛围。
（二）结合学科教学，渗透理财教育
在学科教学中，教师要充分挖掘学科中的理财教育因素，结合教学内容，将理财教育的培养目标与学科教学目标做到有机结合，合理渗透。在整个教学流程中应及时渗透，自然融合，不要生搬硬套。如：在数学教学中，在教学购物、购票、租车的合理性等教学内容时，教师可引导学生通过小组合作商讨各种解决问题的方案，通过相互比较得出哪种方案最合理，又省钱。在这过程中教师就应及时引导，将用财、惜财的知识、方法加以渗透，适当加以理财内容的拓展，让学生在自己解决问题的过程中，体验到理财的重要性，学到了理财的方法。又如：学习人教版新课程二年级语文教材中《桌椅的对话》一文时，教师应充分引导学生自主理解桌椅对话的对话内容，借助分角色朗读、讨论等形式来理解本文大意，并引导学生从文本延伸到生活实际。评价一下同学们用的桌椅会如何对话，作为桌椅主人的我们平时是如何对待桌椅的，今后我们该怎么做。学生们纷纷发表自己的看法，有的说：“我要经常给课桌椅洗脸，让它保持干净、美观。”有的说：“我再也不在桌上乱写、乱画了，我对不起它。”有的说：“我要改掉我不良的坐姿，不再损坏椅子，椅子太辛苦了，我要爱惜它。”有的说：“我不仅要爱护自己的课桌椅，而且还应爱护一切公物，不能去做破坏公物的事。”有的说：“……”在这样的学习活动中，学生自然体会到自己为什么要理财，该如何去理财等一系列理财问题，在体验中学会理财，培养理财素质。
（三）创设活动平台，体验自我理财
理财能力是在活动体验中形成与发展的。创设活动平台，让学生在活动中完成理财体验，是培养理财能力发展理财素质的重要途径。理财实践活动是运用理财知识、方法、技能进行实践应用的过程，也是检测自我理财能力高低的重要环节。为此，可具体从以下三个方面创设：
1. 在班级活动中实施理财教育。班级活动是学生活动的主要形式，也是理财教育的主要阵地。根据班级活动的特点及校情、生情实际，教师可开展一系列以理财教育为主题的班级活动。班级活动中理财教育的具体内容有：低段侧重于认识钱、勤俭节约、不攀比、不浪费、不博“彩”、爱红领巾、爱护课桌椅等理财意识的培养及学会花钱、学会消费等理财基本技能的培养；中段侧重于好习惯、惜时守时、热爱劳动、有责任感、感受亲情和友情等理财品质的培养及尝试货比三家、学会储蓄、制定简单的开销计划、挣取零花钱等理财能力的培养；高段侧重于诚信是金、有借有还、艰苦朴素、礼尚往来、服务于人、与人分享等理财品质及编列预算、货比三家、认识广告、健康维权、善于储蓄、学会创财等理财能力的培养。可重点开展理财知识竞赛、编理财手抄报、理财我能行演讲比赛、做理财预算比赛、理财主题班队会、捐资助困、学习交流记理财帐、创财实践、评选理财小能手等活动。围绕理财教育可开展不同内容的主题班队会活动，如：低段开展“金钱从哪里来”、“理财知识知多少”、“小小理财学问大”等主题方面的班队活动；中段开展“勤俭节约是美德”、“学会合理消费”等主题；高段可开展“理财知识辩论赛”、“争做理财小能手”等主题。这样的活动学生喜欢，寓教于乐，效果很好。
2. 在课外活动中实施理财教育。课外理财实践活动是实施理财教育的有效途径；是展示学生自我理财能力的大舞台；是使学生掌握理财之道，提高理财技能的有效方法；是学生自我教育、自我体验、自我内化的有效渠道。教师要充分利用课外活动这一途径来开展形式多样的学生理财实践活动，可开展下列一些活动：①收集废品。鼓励学生们平时要注意将空牛奶盒、易拉灌、可乐瓶等饮料瓶收集起来，不定期地运到废品收购站去卖，所得金额全部由学生保管，并记录在班级理财记帐本上，所创金额可用于班集体的活动支出或捐助家庭困难学生。②卖报。在班里组成若干个理财小组，安排他们利用假日时间到报刊发行站去进报，然后分别到客运中心、火车站、大街上等人员相对集中的场所卖报，虽然所赚金额不多，但在这种真实的体验中，学生所获得的收获远比所得的金额更富有意义，这是用金钱买不来的。③举办理财夏令营。充分利用暑期的时间开展“理财夏令营”活动，可以在活动中对孩子系统地进行理财教育。首先，所有参加夏令营的同学，应该是在独立的没有父母帮助的环境中生活、活动。这样，既可以让学生感受独立生活的困难与理财的重要性，又可以发挥学生的潜能，如：用父母给的50元钱在夏令营中独立生活7天。其次，夏令营中的活动既要与理财紧密联系，又要丰富多彩，还须能提供学生理财的典范，让每一位学生参加完夏令营后都有认识上的提高与能力上的发展，有助于形成良好的理财素质。夏令营活动主要有理财知识辨论赛活动、“城市家庭一日生活——农村家庭一日生活”体验比较活动、“一元钱回家”活动、“与创财能人面对面”活动、“寻访最贫困家庭”活动、“小队理财、创财”竞赛活动等，活动要注意综合实践性、教育性与趣味性紧密结合。课外活动中实施理财教育的形式是多样的，教师应精心策划，多开展一些适合小学生年龄特点的、生活化的、操作性强的实践活动，让学生在活动中不断成长，提高自身的理财素质。
3. 在特色活动中实施理财教育。可开展一系列特色活动来实施理财教育，以增强理财教育的针对性和实效性。我们开展了全校性的理财教育特色系列活动，主要有：召开理财教育动员大会，举办理财教育知识讲座，参观银行、证券公司、保险公司，举办“跳蚤市场”，举行“学会理财，以俭养德”签名活动，召开以“理财教育”为主题的家长会，开展“课本循环使用活动”、“献一读百”活动、“今天我当家”活动、评选理财小能手活动等活动。如：举办“跳蚤市场”，就是让学生自己开“商店”当经理、营业员、收银员。学生之间互相购买或交换自己准备的商品，让学生经历学生团体内的买卖交易过程。我们首先在准备期内让每班组织成立2至5个商店，取好“店名”和“广告”，准备好商品，可以是学生的学习用品，也可以是玩具、食品之类的，并由经理记下成本帐。让每位学生带2至10元参加交易活动。交易市场开始后，学生自由交易，商店收银员记下交易帐。同时，邀请超市、税务、工商、物价等工作人员现场指导学生的销售与购买。交易结束后，请各“商店”算出盈利情况，商品剩余情况，并进行总结。同学们通过日记、采访、班级交流的形式谈交易的感受，最后评出创财能手、用财高手、优秀商店、创新广告、优秀营业员等，通过晨会、总结会进行指导性评价。这种通过理财教育特色活动来组织学生参与理财实践体验，可使学生在活动中学会理财，在理财中发展能力。
（四）构建协同教育网络，共育学生理财素质
理财教育虽然要借助学校教育主渠道来开展，但理财教育的培养目标要有效实现必须通过学校、家庭、社会三位一体的协同教育来更有效地推进理财教育。为达到共育学生理财素质的目标，我们可充分利用家长学校、社区教育机构来研讨小学生理财教育培养目标与内容，整合一致的培养目标。只有在目标一致的情况下，才能发挥教育的有效性，实现教育的最优化。如：在校报中开辟理财教育专栏，刊登家长理财教育方面的成功教育经验，借助校报这个载体，相互交流，借鉴理财教育经验，达到取长补短，共同提高。并请家长运用我们设计的《家庭中孩子理财素质发展情况测评表》来对孩子进行不定期的阶段性评价，以保证家教的针对性、有效性和实效性。比如请家长指导孩子开展“今天我当家”活动，让孩子利用双休日自己来当家，筹划一天的活动，如自己去菜市场、超市购物，怎样买合理又合算，自己做饭、烧菜、洗碗、拖地、擦桌子、洗衣服、倒垃圾等，事后请父母评价一下“今天我当家”活动情况，要求学生根据整个活动体验写成作文。在社区教育中，我们加强与社区居委会工作人员的联系，开设社区理财教育实践基地，引导学生在理财实践基地进行锻炼，如开展社区大扫除活动，清除社区里的非法广告，参加来料加工，包装一些小饰品，帮助孤寡老人等活动，在活动中培养学生的良好理财品质，增强社会责任心、同情心，养成良好的理财习惯。为能及时反馈学生社区活动情况，我们要求学生填写《社区中小学生理财实践活动情况记录与评价表》，由学生自评、社区工作人员评、家长评和中队辅导员评四评结合的方式进行评价，通过评价来引导学生树立正确的金钱观、价值观，提高理财能力与品质。
总之，通过理财教育地开展，使学生学会自我理财，养成了良好的理财习惯与品质，提高理财能力，树立了正确的理财观、价值观、人生观，全面提高学生素养，促进学生发展。同时也使家长、教师的理财教育观念、教育行为方式发生了明显变化，提高了他们的理财教育能力。小学生理财教育是一项长期地育人工程，应从小加以培养。要以学校教育为主导，协同家庭教育、社会教育，明确目标，采取措施，稳步实施，共同推进，努力构建一套适合小学生身心发展特点的理财教育培养体系，以培养学生的理财素质，为学生一生的发展打下坚实的基础。
